Page 49 - Hoftex AG - Geschäftsbericht 2018

Brief an die Aktionäre
Bericht des Aufsichtsrats
Konzernlagebericht
Konzernabschluss
Anlagen

(31) Haftungsverhältnisse

2018 2017
Wechselobligo 0 81
Bürgschaftsverpflichtungen 120 120
Aufgrund der Erfahrungen aus der Vergangenheit ist mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungs-
verhältnissen nicht zu rechnen.

(32) Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus Mietverträgen und aus Bestellobligen in Höhe
von insgesamt T€ 5.513 (Vorjahr: T€ 6.123).

(33) Derivative Finanzinstrumente

Die HOFTEX GROUP AG schließt nur derivative Finanzinstrumente ab, die in einem eindeutigen
Sicherungszusammenhang stehen und mit entsprechenden Grundgeschäften zu einer Bewertungs-
einheit zusammengefasst werden. Zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken von variabel verzins-
lichen langfristigen Bankverbindlichkeiten wurden sechs Zinsswaps in Höhe von zusammen T€ 28.500
abgeschlossen, um das Risiko aus künftigen Zinssteigerungen zu begrenzen. Die im Bestand befind-
lichen Zinssicherungsgeschäfte mit Restlaufzeiten von 9 Monaten und 36 Monaten, deren Fälligkeit
innerhalb der Fälligkeiten der Grundgeschäfte liegen, wurden mit diesen Grundgeschäften in
Bewertungseinheiten zusammengefasst. Zum Bilanzstichtag waren aus diesen Transaktionen
daher keine Rückstellungen aus Bewertungseinheiten zu bilden; d.h. in Höhe der beizulegenden
negativen Zeitwerte von insgesamt T€ 350 wurden Rückstellungen für drohende Verluste aus
schwebenden Geschäften vermieden.

Für die von der Gesellschaft abgeschlossenen Zinssicherungsgeschäfte ergeben sich zum
31. Dezember 2018 folgende beizulegende Zeitwerte:

Fälligkeit Nominalbetrag Buchwert Beizulegender Zeitwert Swapsatz
30.09.2019 Mio. € 3,0 T€ 0 T€ -39 1,3950 %
30.09.2019 Mio. € 4,0 T€ 0 T€ -50 1,3600 %
30.09.2019 Mio. € 2,0 T€ 0 T€ -26 1,4100 %
30.09.2019 Mio. € 3,0 T€ 0 T€ -39 1,4200 %
23.12.2021 Mio. € 10,0 T€ 0 T€ -121 0,5225 %
23.12.2021 Mio. € 6,5 T€ 0 T€ -75 0,5000 %

Die Zeitwerte der Zinsbegrenzungsgeschäfte werden von den Kontrahentenbanken anhand von aner-
kannten Berechnungsmodellen unter Zugrundelegung der jeweiligen Zinsstrukturkurve ermittelt.

(34) Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag sind nicht eingetreten.

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